ΔΕΙΚΤΗΣ: 2-12
Ρόλος του ανώτατου φορέα διακυβέρνησης στην εποπτεία της διαχείρισης των επιπτώσεων σε θέματα οικονομικά, περιβαλλοντικά και κοινωνικά
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει την ευθύνη της διοίκησης (διαχείρισης και διάθεσης) της εταιρικής περιουσίας, επιδιώκοντας την ενίσχυση της οικονομικής αξίας και της αποδοτικότητάς της και την προάσπιση του εταιρικού συμφέροντος.
Το Διοικητικό Συμβούλιο λειτουργεί αποτελεσματικά προς εξυπηρέτηση των μακροπρόθεσμων συμφερόντων και της βιωσιμότητας της εταιρείας. Διαθέτει το απαιτούμενο από το νομοθετικό πλαίσιο ποσοστό ανεξαρτησίας και ποικιλομορφίας και τα μέλη του κατέχουν το κατάλληλο επίπεδο γνώσεων, δεξιοτήτων και εμπειρίας που απαιτούνται ώστε να επιτυγχάνεται το προσδοκώμενο αποτέλεσμα.
Η μητρική εταιρεία έχει κατανείμει με σαφήνεια τις αρμοδιότητες μεταξύ της Διοίκησης και του Διοικητικού Συμβουλίου, όπως περιγράφεται στο Καταστατικό.
Η οργανωτική δομή, δηλαδή ο καταμερισμός των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων που δημιουργούν την προστιθέμενη αξία της μητρικής εταιρείας σε τομείς και ο καθορισμός των κεντρικών υπηρεσιών και λειτουργιών που εξασφαλίζουν υποστήριξη, συνέργειες, συμμόρφωση με την κείμενη νομοθεσία και τους κανονισμούς, λειτουργεί υπό την ευθύνη του Διευθύνοντος Συμβούλου.
Το οργανόγραμμα της μητρικής εταιρείας αναθεωρήθηκε με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της 24.02.2022 και βρίσκεται αναρτημένο εδώ
Το ΔΣ έχει συστήσει επιτροπές με σκοπό την επίτευξη των εταιρικών στόχων και την απρόσκοπτη λειτουργία της μητρικής εταιρείας. Κάθε επιτροπή του ΔΣ εκπληρώνει τα καθήκοντα που της έχει αναθέσει το ΔΣ, ενεργεί μέσα στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της και ενημερώνει εγκαίρως το ΔΣ για τις ενέργειές της και για τυχόν εξελίξεις για τις οποίες έλαβε γνώση.
Ο ρόλος του ΔΣ και των ανωτέρων στελεχών κατά την ανάπτυξη, έγκριση και επικαιροποίηση του σκοπού, των αξιών, της αποστολής, των στρατηγικών, των πολιτικών και των στόχων βιώσιμης ανάπτυξης
Η Διεύθυνση Εταιρικών Σχέσεων Ομίλου συντονίζει την ανάπτυξη, υλοποίηση και δημοσιοποίηση της προσέγγισής μας προς την ΕΚΕ και, με τη στρατηγική της Εκτελεστικής Επιτροπής, είναι υπεύθυνη για τη δημοσιοποίηση απολογισμών σχετικών με την επίδοση υπευθυνότητας του Ομίλου. Για την υποστήριξη της στρατηγικής του Ομίλου έχουν αναπτυχθεί και εφαρμοστεί Δείκτες Μέτρησης Επιδόσεων (KPIs) για τη βιώσιμη ανάπτυξη.
Η Διεύθυνση Εταιρικών Σχέσεων Ομίλου και η Διεύθυνση Υγείας, Ασφάλειας, Περιβάλλοντος και Bιώσιμης Aνάπτυξης Ομίλου εισηγούνται τα προς έγκριση θέματα βιώσιμης ανάπτυξης και έχουν την ευθύνη υλοποίησής τους. Στις συναντήσεις των ανώτερων στελεχών καθορίζονται τα θέματα αειφορίας, συμφωνείται η ιεράρχηση των στόχων και ρυθμίζονται οι δραστηριότητες ελέγχου και υποβολής εκθέσεων αποτελεσμάτων.
Εκτός από την Εκτελεστική Επιτροπή, άλλες Επιτροπές του ΔΣ παρακολουθούν θέματα ESG, όπως θέματα εσωτερικού ελέγχου, κανονιστικής συμμόρφωσης, αμοιβών κ.ά. Βλέπε εδώ
Ο ρόλος του ΔΣ στον προσδιορισμό και τη διαχείριση των οικονομικών, περιβαλλοντικών και κοινωνικών επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών
Οι οικονομικοί, περιβαλλοντικοί και κοινωνικοί παράγοντες ενσωματώνονται στις διαδικασίες ελέγχου. Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη συνολική ευθύνη για τον εντοπισμό και την παρακολούθηση των επιπτώσεων, των κινδύνων και των ευκαιριών σε θέματα ESG. Στο πλαίσιο αυτό έχει συσταθεί και Επιτροπή Βιώσιμης Ανάπτυξης της οποίας ο ρόλος αναφέρεται στις σελίδες 14-15 του Κανονισμού Λειτουργίας και στην Ετήσια Οικονομική Έκθεση (σελ. 67).
Οι κίνδυνοι αξιολογούνται από τη Διοίκηση σε συνεχόμενη βάση, εντός κάθε οικονομικού έτους, εντοπίζονται επενδυτικές ευκαιρίες (όπως ανάπτυξη των ΑΠΕ, αύξηση ενεργειακής απόδοσης, ανάπτυξη προϊόντων χαμηλών εκπομπών) και χαράσσεται η στρατηγική του Ομίλου.
Στόχος του Ομίλου είναι η ασφαλής και βιώσιμη λειτουργία των δραστηριοτήτων του, με σεβασμό στο περιβάλλον και την κοινωνία, καθώς και την ασφάλεια και την υγεία των εργαζομένων, που αποτελεί απόλυτη προτεραιότητα, κυρίως δεδομένων των συνθηκών της πανδημίας.
Ο ρόλος του ΔΣ στην υλοποίηση διαδικασιών ελέγχου (due diligence)
Οι παρακάτω Επιτροπές του ΔΣ συνεπικουρούν το ΔΣ κατά την εκτέλεση του έργου του:
Η Επιτροπή Ελέγχου του ΔΣ έχει τις ακόλουθες, μεταξύ άλλων, αρμοδιότητες:
• Παρακολουθεί τη διαδικασία και τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου των ατομικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας
• Παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί τη διαδικασία σύνταξης της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, δηλαδή τους μηχανισμούς και τα συστήματα παραγωγής, τη ροή και τη διάχυση των χρηματοοικονομικών πληροφοριών που παράγουν οι εμπλεκόμενες οργανωτικές μονάδες της εταιρείας.
• Παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί την επάρκεια και αποτελεσματικότητα του συνόλου των πολιτικών, διαδικασιών και δικλείδων ασφαλείας της μητρικής εταιρείας αναφορικά αφενός με το σύστημα του εσωτερικού ελέγχου και αφετέρου με την εκτίμηση και τη διαχείριση κινδύνων, σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση.
• Ως προς τη λειτουργία του εσωτερικού ελέγχου, παρακολουθεί και επιθεωρεί την ορθή λειτουργία της Γενικής Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου και αξιολογεί το έργο, την επάρκεια και την αποτελεσματικότητά της, χωρίς, ωστόσο, να επηρεάζει την ανεξαρτησία της. Επίσης, επισκοπεί τη δημοσιοποιηθείσα πληροφόρηση ως προς τον εσωτερικό έλεγχο και τους κυριότερους κινδύνους και αβεβαιότητες της μητρικής εταιρείας, σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση.
• Επισκοπεί και παρακολουθεί την ανεξαρτησία των ορκωτών ελεγκτών λογιστών ή των ελεγκτικών εταιρειών και είναι υπεύθυνη για τη διαδικασία επιλογής ορκωτών ελεγκτών λογιστών ή ελεγκτικών εταιρειών και προτείνει τους ορκωτούς ελεγκτές λογιστές ή τις ελεγκτικές εταιρείες που θα διοριστούν με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης.
Όσον αφορά τη συχνότητα της (εσωτερικής) παρακολούθησης της αποτελεσματικότητας του περιβάλλοντος εσωτερικού ελέγχου, κατά τη διάρκεια του 2022, η Επιτροπή Ελέγχου, κατά την άσκηση των καθηκόντων της, πραγματοποίησε δεκαεννέα (19) συνεδριάσεις, στις οποίες συμμετείχαν όλα τα μέλη της, το περιεχόμενο των οποίων παρουσιάζεται στις σελίδες 63-64 της Ετήσιας Οικονομικής Έκθεσης. Επίσης, ο Όμιλος είχε πραγματοποιήσει την περιοδική αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου σύμφωνα με την παράγραφο 3(ι) του άρθρου 14 του Ν. 4706/2020 και την απόφαση 1/891/30.9.2020 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Τα αποτελέσματα των ανωτέρω (π.χ. ευρήματα και συστάσεις/διορθωτικές ενέργειες) παρακολουθούνται προκειμένου να μετριαστούν οι κίνδυνοι που συνδέονται με αυτά.
Επιτροπή Στρατηγικής και Διαχείρισης Κινδύνων
Η Επιτροπή Στρατηγικής και Διαχείρισης Κινδύνων συστάθηκε το 2021 λαμβάνοντας υπόψη τις απαιτήσεις του εταιρικού μετασχηματισμού του Ομίλου και της έμφασης που δίνει στη διαχείριση των κινδύνων και των στρατηγικής φύσης αλλαγών που προκύπτουν στο χρηματοπιστωτικό, οικονομικό, περιβαλλοντικό, τεχνολογικό, πολιτικό και κοινωνικό περιβάλλον και μπορούν να επηρεάσουν συνολικά τις δραστηριότητές της, την επιχειρηματική της δράση, την οικονομική της απόδοση καθώς και την εκτέλεση της στρατηγικής της και την επίτευξη των στόχων της. Σκοπός της Επιτροπής Στρατηγικής και Διαχείρισης Κινδύνων, εκτός άλλων, είναι η έγκριση του εταιρικού πλαισίου διαχείρισης κινδύνων και των σχετικών πολιτικών και μεθοδολογιών, ο καθορισμός του επιπέδου διάθεσης ανάληψης κινδύνων και των ορίων ανοχής στους κινδύνους, η παρακολούθηση και η έγκριση της διαχείρισης των σημαντικών εταιρικών κινδύνων, καθώς και η επίβλεψη της εφαρμογής αποτελεσματικών μέτρων διαχείρισης των κινδύνων.
Επιτροπή Βιώσιμης Ανάπτυξης
Σκοπός της Επιτροπής είναι να συνδράμει το ΔΣ στην ενίσχυση της μακροπρόθεσμης δέσμευσης της μητρικής εταιρείας για τη δημιουργία αξίας και στους τρεις πυλώνες της Βιώσιμης Ανάπτυξης (οικονομία, περιβάλλον και κοινωνία) και η εποπτεία εφαρμογής υπεύθυνης και ηθικής επιχειρηματικής συμπεριφοράς, σε θέματα περιβάλλοντος, κοινωνίας και διακυβέρνησης (ESG). Η Επιτροπή είναι αρμόδια για την εποπτεία του προσδιορισμού των ενδιαφερομένων μερών και των τρόπων επικοινωνίας με αυτά αναφορικά με την κατανόηση των συμφερόντων τους, της αναγνώρισης των ουσιαστικών θεμάτων του Ομίλου, της εφαρμογής της πολιτικής βιώσιμης ανάπτυξης και των δεσμεύσεων που περιέχονται σε αυτή καθώς και η παροχή κατευθύνσεων στις επιμέρους πτυχές / πυλώνες υλοποίησης της εν λόγω πολιτικής (όπως υγεία και ασφάλεια, περιβάλλον και κλιματική αλλαγή, κοινωνία) και τους κινδύνους που σχετίζονται με αυτές. Οι δεσμεύσεις της μητρικής εταιρείας και των εταιρειών του Ομίλου αναφέρονται στην πολιτική υγείας, ασφάλειας, περιβάλλοντος και βιώσιμης ανάπτυξης, η οποία περιλαμβάνεται στον Κανονισμό Λειτουργίας της Εταιρείας.
Έχει ολοκληρωθεί η κατάρτιση του Σχεδίου Διαχείρισης Κρίσεων (Corporate Crisis Management Plan), πλέον βρίσκεται σε ισχύ και εφαρμόζεται.
Διάλογος με τα ενδιαφερόμενα μέρη και διαχείριση των συμφερόντων τους
Η μητρική εταιρεία επενδύει διαχρονικά στον έγκαιρο και ανοιχτό διάλογο με τα ενδιαφερόμενα μέρη της, αξιοποιώντας διαφορετικά κανάλια επικοινωνίας για κάθε ομάδα ενδιαφερόμενων μερών, με γνώμονα την ευελιξία και τη διευκόλυνση της κατανόησης των εκατέρωθεν συμφερόντων τους. Ειδικότερα, για τα ενδιαφερόμενα μέρη (κοινωνικούς εταίρους) που συνδέονται με την ευρύτερη αλλά και τις τοπικές κοινωνίες, η συνεργασία της μητρικής εταιρείας είναι διαρκής και υλοποιείται μέσα από συνεχή και ουσιαστικό διάλογο. Περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τα ενδιαφερόμενα μέρη, το διάλογο και την αμοιβαία επικοινωνία και αλληλεπίδραση με την εταιρεία παρατίθενται στην ενότητα «Βιώσιμη ανάπτυξη» της παρούσας Έκθεσης και στο πρότυπο GRI 2-29.
Διαδικασίες για τη διαβούλευση μεταξύ ΔΣ και κοινωνικών εταίρων για οικονομικά, περιβαλλοντικά και κοινωνικά θέματα
Ο Όμιλος, σε ετήσια βάση, καταρτίζει και δημοσιοποιεί σε έντυπη και ηλεκτρονική μορφή απολογισμούς και εκθέσεις που καλύπτουν το σύνολο των δραστηριοτήτων της εταιρείας και τις επιδόσεις του σε αυτούς τους τομείς. Οι πληροφορίες αυτές και όλες οι εταιρικές εκδόσεις αναρτώνται στην εταιρική ιστοσελίδα: Κέντρο Ενημέρωσης/Εταιρικές Εκδόσεις.
Για την έκδοση του Απολογισμού Βιώσιμης Ανάπτυξης, λαμβάνονται υπόψη τα ουσιαστικά θέματα ESG που έχουν αναδείξει τα ενδιαφερόμενα μέρη του Ομίλου. Ανά τακτά χρονικά διαστήματα, ο Όμιλος διεξάγει σε ομάδες στοχευμένου ενδιαφέροντος συνεντεύξεις, έρευνες σε ομάδες εστίασης και ηλεκτρονικές έρευνες για να προσδιοριστούν και να αξιολογηθούν τα ουσιαστικά θέματα ESG του Ομίλου.
Επικοινωνία με την επενδυτική κοινότητα (μέτοχοι – επενδυτές – οικονομικοί αναλυτές)
Το Τμήμα Εξυπηρέτησης Μετόχων και Εταιρικών Ανακοινώσεων έχει την ευθύνη της εξυπηρέτησης καθώς και της έγκυρης, άμεσης, ακριβούς και ισότιμης πληροφόρησης των μετόχων και της υποστήριξής τους σε σχέση με την άσκηση των δικαιωμάτων τους. Επίσης, μεριμνά για τη διάθεση σε όλους τους ενδιαφερόμενους των δημοσιευμένων εταιρικών εκδόσεων (Ετήσιος Απολογισμός, Ετήσια και Εξαμηνιαία Έκθεση Δ.Σ. Ενημερωτικά Δελτία) διασφαλίζοντας την ορθή και ισότιμη πληροφόρηση της επενδυτικής κοινότητας για θέματα που αφορούν την μητρική εταιρεία και τον Όμιλο καθώς και για την επικοινωνία της μητρικής εταιρείας με τις αρμόδιες αρχές (Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και Χρηματιστήριο Αθηνών, Χρηματιστήριο Λονδίνου – δευτερεύουσα εισαγωγή μέσω Παγκόσμιων Αποδείξεων Αποθετηρίου – και Χρηματιστήριο Λουξεμβούργου για τα ομόλογα).
Η επικοινωνία με την επενδυτική κοινότητα πραγματοποιείται κυρίως μέσω:
- των τακτικών και έκτακτων γενικών συνελεύσεων των μετόχων κάθε χρόνο,
- των παρουσιάσεων των οικονομικών αποτελεσμάτων (δελτία τύπου, τηλεδιασκέψεις, διαδίκτυο),
- της γνωστοποίησης των εκάστοτε επιχειρηματικών εξελίξεων (μέσω του διαδικτύου ή με δελτία τύπου),
- συναντήσεων με οικονομικούς αναλυτές και της επικοινωνίας μέσω της Διεύθυνσης Σχέσεων με Επενδυτές,
- τον Ετήσιο Οικονομικό Απολογισμό και τον Απολογισμό Βιώσιμης Ανάπτυξης & Εταιρικής Υπευθυνότητας και roadshows με ειδική θεματολογία.
Στο Κεφάλαιο 1 του Εσωτερικού Κανονισμού Εργασίας, ορίζονται οι Επιτροπές Θεμάτων Προσωπικού (Επιτροπή Προσλήψεων, Επιτροπή Υγείας και Ασφάλειας και Επιτροπή Εργασιακών Θεμάτων). Σε κάθε εγκατάσταση υφίστανται Επιτροπές Υγείας και Ασφάλειας της Εργασίας (ΕΥΑΕ). Σε όλες τις εταιρείες του Ομίλου λειτουργούν Επιτροπές Υγείας και Ασφάλειας. Όλες οι παραπάνω επιτροπές συμβάλλουν στην ανταλλαγή απόψεων μεταξύ εργαζομένων και Διοίκησης.